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上市公司的财务报表造假概率多大?分析报表购

 人参与  2021-03-14 03:28  分类 : 配资公司  点这评论

  标题:上市公司的财务报表造假概率多大?分析报表购 本文有1849个文字,大小约为9KB,预计阅读时间5分钟

从已经被披露的结果来看,财务造假的概率比较低

根据监管部门信息查询结果,目前市场上已经被处罚的财务造假公司家数相对较少,报表所公布的情况达到监管界定的造假行为的上市公司占比相对较低。也就是说当前造假的概率可以认为是较小的。

虽然达到监管认定造假情况的上市公司数量较少,但是当前市场中有些上市公司的财务报表其实是有水分的。毕竟公司要给大众好印象,这就像是有些女孩觉得自己素颜逛街魅力不够好,要化一下妆,再到外面去一样。

上市公司为了能够使财务报表数据能够更好,会想方设法务必合理合法地调整财务报表,掩盖一些会给大众负面印象的信息。

美化财务报表的手段很多,例如调整统计的方法,以便达到减少或增加费用,收入递延计算、资产折旧等等都可以做到让财务报表更漂亮。

当然,某些诸如獐子岛,拿产品做文章的也很多,只是比较拙劣。扇贝跑了,投入泡汤,立马亏损,跑掉的扇贝又回来了,亏损被弥补上,利润就又上来了。

看了财报,至少能筛掉坏公司

尽管很多公司的财务报表未必能够完全反应其真实情况,但是要买一个公司的股票,财务报表还是要去看的,从基本面分析的角度,看公司是否有价值,财务报表是必看的。

即使是不太注重基本面上的短线操作,也需要注意简单通过财务数据筛选,避开财务情况很差的品种。不看财务情况,遇上暴雷事件就麻烦了。

看审计意见,快速分辨财无报表是否有大问题

作为普通投资者,大多数人其实并没有通过看财务报表具体情况去分辨是否有问题,这时候要快速剔除掉有问题的公司,可以参考F10资料中的审计意见。

审计意见一项中,除了“无保留意见”之外,其他标注都是有或多或少问题。如果是像上图中的“无法表示意见”等,不用说别的了,这是有问题的财务报表。

上市公司的财务报表造假概率多大?分析报表购买其股票风险大不大?

上市公司的财务报表造假概率

首先财务造假这个概率的问题市场并没有具体的统计数据,不过,随着资本市场的改革和监管的趋严,以前可能瞒一瞒,现在逐渐就曝光出来了,也是当今市场暴雷的一个重要方面。比如像博元投资、康得新这样的A股上市公司,也有近来热度比较高的瑞幸咖啡。

其次,实际上真正的财务造假比例还是极低的,大多数还是处于粉饰的阶段,怎么样令自己的财务报表更好看一些。

再者,未来注册制的逐步施行,对上市公司的财务状况要求是有所放宽的,是不是有这个必要去造个假,这些公司应该自己都会衡量的。

分析财务报表购买股票

从价值投资的角度出发,对上市公司财务报表的分析是必要的,当然各自也有侧重点,还有就是对财务报表解读的专业性不同。

即使是做短线投机,也需要有个大概的了解,至少要规避这种财务暴雷造成的损失。

因此,上市公司的财务报表造假概率极低,多数是粉饰粉饰业绩,而在投资过程中,进行财务报表分析后再去购买其股票,还是能在一定程度上降低和规避风险的。

上市公司财务报表的概率并不大,但是几乎所有公司都存在粉饰财务报表的行为。

财务造假的风险还是很大的,一旦被查实,巨额罚款不说,股票还容易被退市。不到万不得已,财务报表造假是很少发生的。不能因为个别公司造假,就怀疑所有上市企业,这样做是不公平的。

但是几乎所有公司都会粉饰财务报表。何为粉饰财务报表?就是通过调整统计口径,从而减少费用或增加支出,达到把财务报表做的好看一点的效果。随便举几个例子:

1.固定资产。原本打算计提折旧5年的,现在调整口径,改成折旧8年,这样的话每年需要摊销的成本就低了,利润自然就上去了。

2.成本费用。如果今年企业的报表已经很难看了,通常企业会多计费用,等到明年把多计的费用在用掉。争取把明年的报表做的好看一点。

当然了财务造假的手段那就多了去了,关联方增加虚拟收入,虚增存款等等防不胜防,这个就不展开讨论了。

综上所述,上市公司财务报表的概率并不大,但是几乎所有公司都存在粉饰财务报表的行为。

上市公司财务报表造假并不严重。很多的财务造假是一种合法的合理的财务手段。只有极少数的财务造假非常恶劣——编造利润,伪造营收。

分析这些财务表可以使我们有一定的概率能够避免陷入这类公司的财务陷阱。

比如乐视网在出事之前就被著名财务专业人士指出经营难以为继。

不少的恶劣性的财务造假都会有一定的漏洞。

通过财务报告分析可以发现这些嫌疑,回避这些风险。

所以看财务报表还是有用的。至少它能排除一些明显的地雷。降低我们踩雷的概率。

在投资中应当考虑这个问题,要进行股票投资组合进行风险的分散。

造假概率不会太高。尤其是一些世界级,国家级优质个股,我看过近1850家上市公司年报,分数不计其数,也经历过上市公司的造假,1850家里面不会多于10家,总体上来讲按公司年度报告来选股,估值,参与实战不会有问题,我看了7年的年度报告,现在获利过千万。

从“二康”上百亿造假多年来看,这种行为还是很多的,只是程度不一样而已!反映出制度和监管的缺失!看报表分析公司这是散户获取资料的基本途径,还有就是道听途说消息,所以大A的小散被形容为韭菜!既然你要看,那就要粉饰一番,不然怎么能收割呢?难道你还有上门调研的能力?当然组织生产表演给参观者看我是亲自经历过了的。不假很难

首先,中国监管层,交易所,各财务机构在对上市公司财务造假方面的监管是不遗余力的。监管法规也越来越完善,造假者生存的可能性越来越小。虽然还有那么少数几家的害群之马,但是在监管的重拳之下也是无路遁逃。

其次,分析财务报表是排除平庸公司的重要方法。

熟悉资产负债表、现金流量表、利润表等编制规则,会计科目之间的钩稽关系非常重要。

公司资产端、负债端的相对指标、盈利能力指标、营运能力指标等等都是横向对比同行公司的一些重要参考。

财务分析,多实践,多理解,自然熟能生巧。

上市公司财务报表如果能将近5年,甚至10年的财报做过综合分析对比后,发展该企业生意还不错,在同行业中有一定的竞争能力,那么该股票造假的可能极小。

当然我们看一个上市公司是否值得投资,不单单是从财务方便方面来分析,毕竟财务更多的是反映其过去的整体表现,而非将来。就像一个孩子从小到大学习成绩一直都很不错,只要他/她保持这种学习状态,将来考个好点的大学,找份好点的工作是没什么大问题,除非突然发生不可预测的变故,则另行处理。毕竟在投资市场谁也不能用一种单一的方法就可以稳定获利的。

判断一家上市公司是否值得投资除了研究财表,还需要了解其经营模式,商业逻辑,主营业务竞争能力如何,企业是否处于高速发展期等结合着来看才行。

这是个不争的事实,很多的黑天鹅事件都是财务审计环节有爆雷。个人认为,所有的走势都体现在盘面上,好的东西人人想拥有,价格走势芝麻开花节节高,不好的东西滑铁卢般下降,犹如过街老鼠人人喊打。

要分心上市公司的年报,季报,分析公司的应收账款和营业收入,存货,流动资产和流动负债,现金流和净利润是多少,综合分析一家公司,再考虑是否适合入手

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